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现金期末对账主要包括哪三项内容(现金账对账流程)

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现金期末对账主要包括哪三项内容(现金账对账流程)

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现金期末对账主要包括三项内容,它们分别是:1.库存现金对账。这种对账方式要求会计人员要根据现金总额确定应有的现金存量,并核对其与其他项目的准确性,确保现金实际存量与帐面存量一致;2.银行存款对账。这是对公司账户明细项目的检查,检查期内银行账户的发生额,期末余额,摘要和结算情况等;3.支票账户对账。要求会计人员将支票号码,支付金额,支票拥有者,付款日期和付款事由等信息进行比对,以确保支票记录的准确性。

期末对账实际上也是一种内部审计内容,它可以帮助企业确保会计记录的准确性,从而保护企业的财务利益。另外,企业还可以根据期末对账结果对企业的资金使用情况进行综合分析,从而改进财务管理,提高企业的盈利能力。



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