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年末财务软件打印的账本包括:会计凭证、会计账簿、会计分录、现金日记账、银行日记账、应收帐款日记账、应付帐款日记账、存货日记账、期末总账、资产负债表等。
会计凭证是会计事务的证明、文件,是记录财务会计活动的发生和内容的书面证据。会计凭证是会计人员发生、记载会计事务并登记会计账簿的基本文件,有记账凭证、现金收付凭证、存放凭证、转账凭证等。
会计账簿是用于按会计原则记载和登记会计事务的账册,包括总账、明细账、日记账和辅助账等。
会计分录是记录财务会计活动的发生和内容的文字记载,它是根据会计凭证进行摘要归类和记载的,是会计凭证的缩影。
现金日记账是记录现金收支事项的账册,是把收入和支出以及各项收支的余额分别写在一行上,记载收支事项。
银行日记账是记录企业与银行之间各种货币性收支的账册,它是把银行往来账户的各种收入和支出、资金的变动情况以及余额等归类在一行上,用字号来登记的账册。
应收帐款日记账是记录企业与顾客(债权人)之间债权债务变动情况的账册,它是把顾客应付企业金额、收款、手续费等明细登记在各债权人应收账款科目下,就收款明细记载在一行,并结合科目余额,形成账项登记。
应付帐款日记账是记录企业与供应商(债权人)之间债务债权变动情况的账册,它是把企业应付供应商的金额、付款、折扣等明细登记在各债权人应付账款科目下,就付款明细记载在一行,并结合科目余额,形成账项登记。
存货日记账是记录企业的存货变动情况的账册,它是把企业的入库、出库、损耗以及余存等记载在存货科目下,就存货明细记载在一行,并结合科目余额,形成账项登记。
期末总账是会计期间终止,把期间内所有帐务进行汇总和统计,归类记载为总账账目。它按照会计原则,以企业财务状况为内容,把期末账簿上每科目结转金额,登记在总账账簿内,作为报表体系最后的账目。
资产负债表是记录企业的资产及其所承受的负债状况的报表,它以财务状况为内容,把企业财务状况记录在账簿账目中,记载企业资产、所有者权益和负债等,以及相应的余额和金额,作为报表体系的最后结果记载。
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