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用友U8结转损益的方法主要有两种,即转账结转法和直接结转法。
转账结转法
1. 首先准备好用友U8系统中损益类科目(如收入类、成本类等);
2. 然后按照科目余额,分别从科目贷方、借方取出贷方科目余额、借方科目余额;
3. 用贷方科目余额结账,结账前结账费用贷方,结账金额贷方,损益贷方;
4. 用借方科目余额结账,结账后结账费用借方,结账金额借方,损益借方;
5. 然后结账完毕,系统将损益类科目余额清空,完成整个结转损益的过程。
直接结转法
1. 首先准备好用友U8系统中损益类科目(如收入类、成本类等);
2. 然后按照科目余额,结账前、结账后,分别从科目贷方、借方取出贷方科目余额、借方科目余额;
3. 将损益类科目余额直接结转到期末结转科目,完成损益的结转工作;
4. 将结转后的损益类科目余额清空,完成整个结转损益的过程。
以上就是用友U8系统中结转损益的基本流程,需要注意的是,在结转损益之前要先完成账龄分类调整和应收应付调整等工作,以保证结转损益的准确性。
拓展知识:另外,在实际应用中,还可以使用转账及结转法结合的方法,即将一部分科目用转账结转法结转,另一部分用直接结转法结转,来实现会计的准确核算。
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